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涉及公司内部关系的股东资格认定规则裁判要旨:在不涉及公司债权人等相对人信赖利益的公司内部关系中,对于股东资格的认定,出资行为具有决定性的证明效力,公司章程、出资证明书、股东名册、工商登记的证明效力低于出资行为,当事人仅以公司章程、出资证明书、股东名册、工商登记未记载为证据,不能否定出资人的实际出资行为及其股东资格。案例索引:金民生与吴排安、休宁县新世纪房地产有限公司、陈纪民股权确认纠纷案(最高人民法院〔2013〕民申字第517号民事裁定书)。
1.仅凭汇入资金在数额和时间上与登记股东向公司的投资相吻合的事实,不能认定主张股权代持当事人和登记股东之间对资金投入的用途形成了共同意思表示,不能根据资金流转的事实推定主张代持人委托登记股东向公司投资。
2.证人或者当事人事后关于案件情节的描述,存在根据利害关系重新取舍的可能,有易变的特点,在证人没有直接参加主张股东代持的当事人与登记股东人之间设立法律关系的证据的情况下,不能认定双方存在股权代持关系。
3.由于成为公司实际控制人的原因,不仅仅基于投资关系,在不能排除其他成为实际控制人的合理情形,实际控制人地位不能证明系实际基于股东身份。
4.隐名股东请求确认股东资格纠纷,主张代持股份关系当事人应当承担举证责任。
5.主张股份代持人与登记股东就代持股事宜缺乏明确合意的情况下,资金的转入及流转过程又难以证明是用于出资的投入,不能认定双方存在代为持股的法律关系。
6.中国银行业监督管理委员会对于中资商业银行的发起人、股东资格的获取及应履行的报批程序有其限制性规定,在实际出资人并无证据证明其已具备相关条件并履行报批程序之前,直接要求确认中资商业银行股份归其所有,并要求名义股东过户返还的,法院不予支持。
7.隐名股东因对公司的投资取得的股权,不因公司承诺偿还投资而转变成为债权。
8. 公司其他股东未出庭参加诉讼,也未出具任何书面意见表示同意实际出资人显明的,不能确认其具有股东资格。
各方就投资款项的性质未做明确约定,投资人提起诉讼请求返还投资本金及收益或确认股东资格,应当综合公司外部登记以及投资人参与公司经营、获取收益情况,区分债权投资和股权投资。
有限责任公司股东资格确认纠纷具体如下:
1、当事人对股东资格发生争议的,应结合公司章程、股东名册、工商登记、出资情况;
出资证明书、是否实际行使股东权利等因素,充分考虑当事人实施民事行为的真实意思表示,综合作出认定。
2、出资人虽未签署公司章程,但已经按协议实际出资,并被工商登记记载为股东,出资人主张不具有股东资格,要求收回出资的,不予支持。
3、股东名册记载之股东,具有股东资格。公司未置备股东名册,或未予记载,但在公司章程上签名并为公司章程记载为股东的,具有股东资格。
4、股东与第三人约定该第三人无须出资,但可享受公司利润,第三人要求确认具有股东资格或要求公司支付利润的,不予支持。
根据股东资格与股权权益构成的基本原理,其中核心规则:1,投资者与公司之间形成“股权性出资”合意并且有实际的出资行为,是确认股东身份的基础依据,在此类诉讼中,主张股权确认的一方应对出资性质承担证明责任。
2,股东身份是否记载于股东名册以及是否完成工商登记等外在表现形式等。
这些是股东资格确认纠纷裁判的意见和依据。
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